Открытие ИП для вебмастера

Время чтения 10 минут

В данной статье вы получите пошаговую инструкцию к открытию ИП, если вы вебмастер и занимаетесь привлечением трафика по партнёрской программе.

<<Оглавление>>

 

Преимущества работы через ИП для Вебмастера 

  1. Работа в правовом поле и внутреннее спокойствие на случай интереса со стороны налоговой.
  2. Возможность выводить из партнёрских программ крупные суммы денег.
  3. Более выгодные условия для легализации доходов, нежели открытие ООО.
  4. Деньги на счёте ИП застрахованы государством на случай лишения банка лицензии (до 1,4 миллиона рублей).
  5. Единоличное владение и распоряжение доходами (в отличие от ООО).

Кто такой ИП

Индивидуальный предприниматель (ИП) — физическое лицо, которое после государственной регистрации получило право на ведение предпринимательской деятельности.

Зарегистрироваться, как ИП, имеют право совершеннолетние граждане

  • без психических и других заболеваний, влияющих на работоспособность
  • без судимости (для некоторых видов деятельности)

Лица от 14 до 18 лет могут зарегистрировать ИП с согласия законных представителей или получив эмансипацию, т.е. признание дееспособности органами опеки или судом.

Открыть ИП также имеют право:

  • иностранные граждане с временной регистрацией или пропиской на территории РФ
  • лица без гражданства (апатриды)
  • женщины в декрете
  • пенсионеры
  • учредители ООО
  • официально трудоустроенные граждане, не работающие на гос. службе

Способы регистрации ИП

Самостоятельно

Вы сами готовите заявление по форме Р21001 и пакет документов для подачи в Федеральную Налоговую Службу Российской Федерации (ФНС РФ).

С помощью регистраторов

Регистраторы заполняют за вас заявление и выдают вам нужные документы. Есть возможность заказать услугу по подаче документов в налоговую и их получению.

Сравнительная таблица:

  Самостоятельно Услуги регистраторов
Преимущества
  • экономия денег на услугах регистраторов
  • получение опыта в подготовке документов и взаимодействии с регистрирующими органами
  • большую часть работы делают за вас
  • большинство регистраторов дают гарантию на возврат средств в случае отказа в регистрации по их вине
Недостатки
  • дольше, т.к. приходится самому во всём разбираться
  • дополнительные траты
  • риск передачи паспортных данных не тем людям
Цена
  • онлайн — 0 руб.
  • офлайн — 800 руб. за госпошлину
  • нотариальное оформление - от 1 000 до 1 300 руб.
  • услуги регистраторов - от 1 000 до 5 000 руб.
  • 800 руб. за госпошлину
  • нотариальное оформление - от 1 000 до 1 300 руб.

 

Открытие ИП — 8 шагов

Открытие ИП в 8 шагов

Порядок регистрации ИП на сайте nalog.ru

ШАГ 1. Название

Согласно законодательству, ИП во всех официальных документах должен именоваться по ФИО.

Полное наименование: Индивидуальный предприниматель Борисов Иван Александрович

Короткое наименование: ИП Борисов И.А.

ШАГ 2. Место регистрации

Адресом регистрации ИП всегда является адрес регистрации физлица, указанный в паспорте. Если в паспорте нет штампа о постоянном месте регистрации, то можно использовать адрес временной регистрации.

ШАГ 3. Выбор кодов ОКВЭД

ОКВЭД — Общероссийский Классификатор Видов Экономической Деятельности, где у каждого рода деятельности есть свой числовой код. Таким образом вы сообщаете государству, чем будете заниматься.

По кодам ОКВЭД деятельность делится на: виды, классы, подклассы, группы и подгруппы.

Можно выбрать неограниченное количество кодов ОКВЭД, но один из них обязательно должен быть основным (указывается первым). Подразумевается, что с этой деятельности вы будете получать не менее 60% дохода. Он также влияет на страховые тарифы: чем выше риск у основного вида деятельности, тем выше будут страховые взносы за работников.

Подобрать нужные ОКВЭД можно на сайте оквэд.рф.

Обычно вебмастера выбирают коды серии 63.хх и 73.хх. Например:

  • 63.11 — деятельность по обработке данных, предоставление услуг по размещению информации и связанная с этим деятельность
  • 61.11.1 — деятельность по созданию и использованию 
  • 63.12 — деятельность web-порталов
  • 73 — деятельность рекламная и исследование конъюнктуры рынка
  • 73.1 — деятельность рекламная
  • 73.11 — деятельность рекламных агентств

Добавить новые коды или убрать неактуальные можно и после регистрации ИП.

Если ИП не подаёт подтверждение в ФНС, а там увидят, что основной доход поступает по другому виду деятельности, ему будет установлен самый высокий страховой тариф из всех выбранных им ОКВЭД. Здесь коды, указанные “на всякий случай”, могут оказаться не к месту.

За ведение деятельности не по выбранным кодам ОКВЭД, без своевременного уведомления налоговой, предусмотрен штраф до 5 000 рублей. Также возможна потеря доверия банков и ограничение операций по счёту. 

ШАГ 4. Заявление по форме Р21001

Для открытия ИП нужно заполнить заявление по форме Р21001. Скачать актуальную версию бланка можно с официального сайта ФНС. Форма Р21001 состоит из 5 листов. Третий используется только иностранцами или лицами без гражданства. Граждане РФ его не заполняют и не сдают.

Заполняется форма двумя способами:

  • чёрными чернилами от руки
  • на компьютере шрифтом Courier New с высотой 18 пунктов

Подпись формы осуществляется:

  • заранее с использованием цифровой подписи физического лица (УКЭП — Усиленная квалифицированная электронная подпись), если документы подаются онлайн
  • в присутствии инспектора налоговой службы, если документы подаются лично
  • в присутствии нотариуса, при подача документов осуществляется через доверенное лицо

Коды ОКВЭД не обязательно писать полностью, но важно указать не менее 4 цифр каждого.

ШАГ 5. Оплата госпошлины

Если заявление на регистрацию ИП подаётся онлайн через портал Госуслуг, МФЦ или сайт ФНС, госпошлину платить не нужно. Во всех остальных случаях госпошлина будет стоить 800 рублей.

Сформировать бланк квитанции можно при помощи сервиса ФНС или заполнить вручную, узнав реквизиты регистрирующего органа.

Оплатить можно:

  • онлайн на сайте ФНС
  • онлайн на сайте Госуслуг
  • в банке
  • через банкомат

ШАГ 6. Система налогообложения

ИП может выбрать общую систему налогообложения (ОСНО) или один из специальных режимов налогооблажения:

  • упрощённую систему налогообложения (УСН)
  • единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН)
  • патентную систему налогообложения (ПСН)

Разница между ОСНО и специальным режимом — в количестве выплачиваемых налогов. У ОСНО это от 3 до 5 разных налогов, на спецрежимах — 1 или 2.

ОСНО

По умолчанию для ИП применяется ОСНО, если не был выбран спецрежим. 

Платятся следующие налоги:

  • налог на доходы физлиц по ставке 13%
  • НДС по ставке 0%, 10% или 20%
  • налог на имущество физлиц по ставке до 2%

УСН (рекомендуется для вебмастеров)

УСН — наиболее популярная для ИП система налогообложения. Доступна в 2 вариантах:

  • УСН "Доходы". Выплата единого налога — 6% от доходов.
  • УСН "Доходы минус расходы". Выплата налога в размере 15% от разницы между доходами и расходами. При этом годовой доход не должен превышать 150 000 000 рублей.

Для перехода на УСН, нужно при регистрации к пакету документов приложить заявление по форме 26.2-1 или подать его через 30 дней после регистрации.

Подробнее на сайте nalog.ru

ЕСХН

ЕСХН предназначен для тех ИП, у кого больше 70% доходов приходит из сельхозпроизводства. Выплата налога в размере 6% от разницы между доходами и расходам.

ПСН

ПСН является режимом, в котором ИП вместо уплаты налогов — покупает разрешение (патент) для занятия конкретным бизнесом на срок от 1 месяца до 1 года. Цена патента определяется государством. Подходит только для некоторых видов деятельности, перечисленных в статье 346.43 Налогового Кодекса РФ.

С 2021 года этот список из обязательного стал рекомендованным, поэтому ориентироваться надо на законы субъектов РФ. В них указаны патентные направления бизнеса для конкретной территории.

Подробнее на сайте nalog.ru

ШАГ 7. Сбор и подача документов

Зарегистрировать ИП можно только по месту жительства или пребывания. Но подача документов доступна офлайн или онлайн.

Онлайн

Есть несколько вариантов, через какой сервис подать документы:

  1. На сайте ФНС nalog.ru с использованием Усиленной Квалифицированной Электронной подписи (УКЭП).
  2. На сайте Госуслуги с использованием Усиленной Квалифицированной Электронной подписи (УКЭП).
  3. Через банк Тинькофф удалённо без УКЭП, оплаты госпошлины и визита в налоговую. 
  4. Через банк Точка удалённо без УКЭП, оплаты госпошлины и визита в налоговую.
  5. Через Сбербанк удалённо без УКЭП, оплаты госпошлины и визита в налоговую.

Получить УКЭП можно в удостоверяющих центрах, аккредитованных Министерством цифрового развития, связи и массовых коммуникаций РФ.

Офлайн

  1. В МФЦ (Многофункциональный Центр Госуслуг). Однако не все центры оказывают услугу регистрации. Заранее уточняйте в своём отделении, примут ли они документы.
  2. Налоговая инспекция по месту жительства (пребывания).
  3. По почте письмом с объявленной ценностью и описью вложения по адресу налоговой инспекции.

Список документов для регистрации ИП:

  • оригинал паспорта
  • копии всех страниц паспорта
  • заполненное заявление по форме Р21001
  • заполненное заявление по форме 26.2-1, если вы выбрали упрощённую систему налогооблажения
  • квитанция об оплате госпошлины
  • дополнительные документы, если заявление подаёт несовершеннолетний

Если документы подаёт доверенное лицо, то также понадобятся:

  • нотариально заверенные копии всех страниц паспорта
  • нотариально заверенная доверенность на имя представителя

Полный перечень документов приводится в п.1 ст.22.1 Федерального закона от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ или на сайте nalog.ru.

ШАГ 8. Получение документов

Заявление обрабатывается до 3-х рабочих дней. Узнать текущий статус заявления можно на сайте ФНС или в налоговой инспекции по месту жительства (пребывания).

С 29 апреля 2018 года все оригиналы документов, подтверждающих регистрацию ИП, существуют только в электронном виде. 

После успешной обработки заявления, на email отправляются: 

  • лист записи из Единого государственного реестра ИП
  • уведомление о постановке физлица на учёт в налоговом органе

Если нужны бумажные копии документов, необходимо к заявлению приложить специальный дополнительный запрос. Получить их можно будет по почте (лично или через представителя), или в налоговой инспекции по почте.

Возможные причины отказа в регистрации ИП

Налоговая может отказать в регистрации ИП, если заявитель:

  • недееспособен
  • признан банкротом
  • уже зарегистрирован как ИП
  • имеет запрет на предпринимательство по решению суда

Также причиной отказа могут быть:

  • неправильно заполненное заявление по форме Р21001
  • ошибочно выбран регистрирующий орган
  • в ОКВЭД выбран запрещённый вид деятельности

После регистрации ИП

Итак, вы успешно зарегистрировали ИП. Что делать дальше?

1. Открыть расчётный счёт в банке (от 0 руб.)

Работать без расчётного счёта у вас вряд ли получится. Поэтому рекомендуем сразу после регистрации ИП открыть расчётный счёт. Удобно и с получением бонусов открыть расчётный счёт можно:

в банке Тинькофф и получить следующие бонусы:

  • по этой реф ссылке 3 месяца обслуживания бесплатно
  • до 10 000 руб. на рекламу в Яндекс.Директ
  • до 50 000 руб. на рекламу в MyTarget
  • до 5 000 руб. на рекламу ВКонтакте
  • моментальные выплаты из САЛИД, т.к. расчётный счёт САЛИД тоже в Тинькофф

в Сбербанке и получить следующие бонусы:

  • до 75 000 руб на рекламу в MyTarget
  • до 10 000 руб на рекламу ВКонтакте

2. Заказать свою печать (до 1 000 руб.)

Индивидуальный предприниматель по закону может работать и без печати, но рекомендуется сделать её себе. Требований к печати нет, делается на Ваше усмотрение.

Ниже образец печати, привычный для делового оборота в России на 2021 год:

3. Получить Электронную Цифровую Подпись (ЭЦП) для ИП (до 1 000 руб.)

С помощью ЭЦП можно:

  • сдавать налоговую и другую отчётность через интернет
  • подписывать электронные документы
  • взаимодействовать с государственными информационными системами (например Госуслуги, Росреестр и др.)
  • участвовать в госзакупках, электронных тендерах, торгах банкротов, коммерческих торгах и др.
  • подписывать контакты

Чтобы получить ЭЦП, достаточно:

  1. Написать заявление в удостоверяющий центр.
  2. Предоставить паспорт, свидетельство ИНН (оригиналы или заверенные копии).
  3. Назвать номера СНИЛС, ИНН и ОГРН Индивидуального Предпринимателя.

Стоимость ЭЦП от 500 руб.

Также потребуется любая флешка для ЭЦП.

ЭЦП оформляется на 12 или 15 месяцев. Затем ЭЦП необходимо продлевать.

Выпустить ЭЦП можно в Удостоверяющих Центрах. На сайте Минцифры РФ доступен список аккредитованных Удостоверяющих Центров. 

Из проверенных центров, которые могут удалённо оформить ЕЦП и доставить документы "в руки" — Тензор.

Чтобы пользоваться ЭЦП, необходимо дополнительно купить программу КриптоПро. Стоимость КриптоПро:

  • 2 900 руб. — бессрочная лицензия на 1 компьютер
  • 1 400 руб. — лицензия на 1 год на 1 компьютер

КриптоПро можно купить на сайте cryptostore.ru.

Затраты на открытие ИП

Итого при открытии ИП у вас будут следующий затраты:

  • Госпошлина — 800 руб. (при подаче документов онлайн, оплаты госпошлины нет)
  • Изготовление ЭЦП — от 500 до 1 000 руб. (на 12 месяцев)
  • Флешка для ЭЦП — 200 руб. (навсегда)
  • КриптоПро — 2 900 руб. (бессрочная лицензия)
  • Изготовление печати — от 500 до 1 000 руб. (навсегда)

Затраты ИП при ведении деятельности

Когда вы получите статус индивидуального предпринимателя, помимо возможностей, у вас также появятся и обязательства. 

Обязательные затраты

1. На упрощённой налоговой системе (УСН) обязательны ежегодные платежи:

  • в пенсионный фонд: 32 448 руб/год
  • на обязательное медицинское страхование: 8 426 руб/год

2. Обслуживание расчётного счёта в банке.

Например, в банке Тинькофф минимальный тариф стоит 490 руб/мес или 4 900 руб/год.

Дополнительные затраты

1. Оплата налога с деятельности ИП.

Если вы выбрали упрощённую систему налогооблажения (УСН) 6%, то со всех доходов, что поступит на расчётный счёт Индивидуального предпринимателя в банк, нужно будет заплатить 6%.

При этом есть некоторые вычеты, которые сокращают выплаты в налоговую. Например, отчисления в пенсионный фонд (32 448 руб.) и на обязательное медицинское страхование (8 426 руб.).

Таким образом, если ваш доход за год не превысит 681 233 руб, то УСН 6% вы не оплачиваете. 

2. Если годовой доход превысит 300 000 руб., то необходимо будет заплатить ещё +1% от суммы, превышающей 300 000 руб.

Т.е. при доходе за год в 400 000 руб., вы заплатите 32 448 руб. + 1 000 руб. (400 000 - 300 000 = 100 000 * 1%).

При этом в следующем году Вы сократите выплаты в налоговую по УСН на эту сумму. Т.е. по факту этот 1% уплачен не будет.

3. ЭЦП (Электронно Цифровая Подпись) — от 500 до 1 000 руб/год.

4. Бухгалтер или онлайн-бухгалтерия.

У Индивидуального предпринимателя отчётность и оплата налогов происходит довольно просто. Как правило бухгалтер не требуется.

Можно самому всё сводить в эксельке. Или использовать онлайн-бухгалтерию, например МоёДело.

Стоимость МоёДело — 9 996 руб. в год.